認購金額和份額的確定方法

    （1）網上現金認購。通過發售代理機構進行網上現金認購的投資人，認購以基金份額申請。認購傭金、認購金額和利息折算的份額的計算公式為：

    認購傭金＝認購價格×認購份額×傭金比率

    （若適用固定費用的，認購傭金＝固定費用）

    認購金額＝認購價格×認購份額×（1＋傭金比率）

    （若適用固定費用的，認購金額＝認購價格×認購份額＋固定費用）

    利息折算的份額＝利息/認購價格

    認購傭金由發售代理機構向投資人收取，投資人需以現金方式交納認購傭金。

    網上現金認購款項在基金募集期產生的利息將折算為基金份額，歸投資人所有，利息折算的份額以登記機構的記錄為準。利息折算的份額保留至整數位，小數部分舍去，舍去部分計入基金財產。

    （2）網下現金認購。通過基金管理人進行網下現金認購的投資人，認購以基金份額申請，認購費用、認購金額和利息折算的份額的計算公式為：

    認購費用＝認購價格×認購份額×認購費率

    （若適用固定費用的，認購費用＝固定費用）

    認購金額＝認購價格×認購份額×（1＋認購費率）

    （若適用固定費用的，認購金額＝認購價格×認購份額＋固定費用）

    利息折算的份額＝利息/認購價格

    認購費用由基金管理人向投資人收取，投資人需以現金方式交納認購費用。

    網下現金認購款項在基金募集期產生的利息將折算為基金份額，歸投資人所有，利息折算的份額，以基金管理人的記錄為準。利息折算的份額保留至整數位，小數部分舍去，舍去部分計入基金財產。

    （3）網下股票認購。網下股票認購的認購份額計算公式為：

    認購份額＝（第i只股票在網下股票認購期最后一日的均價×有效認購數量）／基金份額發售面值

    其中：i代表投資人提交認購申請的第i只股票，如投資人僅提交了1只股票的申請，則i＝1。

    “第i只股票在網下股票認購期最后一日的均價”由基金管理人根據證券交易所的當日行情數據，以該股票的總成交金額除以總成交股數計算，以四舍五入的方法保留至小數點后兩位。若該股票在當日停牌或無成交，則以同樣方法計算最近一個交易日的均價作為計算價格。若某只股票在網下股票認購期最后一日至登記機構進行股票過戶日的凍結期間發生了除息、送股（轉增）、配股等權益變動，基金管理人將對該股票在網下股票認購期最后一日的均價進行相應調整。

    “有效認購數量”是指由基金管理人確認的并由登記機構完成清算交收的股票股數。其中，對于經公告限制認購規模的個股，基金管理人可確認認購數量上限；若某一股票在股票認購日至登記機構進行股票過戶日的凍結期間發生司法執行，則基金管理人將根據登記機構確認的實際過戶數據對投資者的有效認購數量進行相應調整。

    選自深圳證券交易所基金管理部編著的《深交所ETF投資問答》（中國財政經濟出版社2024年版）

（編輯 屈珂薇）