本報(bào)訊 （記者徐一鳴）為進(jìn)一步貫徹《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)造假綜合懲防工作的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)34號(hào)文）精神，常態(tài)化長(zhǎng)效化防治財(cái)務(wù)造假，助力提升轄區(qū)上市公司質(zhì)量，11月27日，安徽證監(jiān)局聯(lián)合省地方金融監(jiān)管局指導(dǎo)安徽上市公司協(xié)會(huì)在合肥成功舉辦資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)造假綜合懲防專(zhuān)題培訓(xùn)。此次培訓(xùn)采取線上線下相結(jié)合的方式，轄區(qū)181家上市公司董監(jiān)高400余人現(xiàn)場(chǎng)參會(huì)，其余董監(jiān)高及中層人員通過(guò)實(shí)時(shí)直播線上參會(huì)。安徽證監(jiān)局主要負(fù)責(zé)人出席會(huì)議并講話。

    安徽證監(jiān)局主要負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，要深刻理解34號(hào)文的精神，全力構(gòu)建財(cái)務(wù)造假綜合懲防機(jī)制。一是突出重點(diǎn)領(lǐng)域懲治，對(duì)欺詐發(fā)行股票債券，濫用會(huì)計(jì)政策實(shí)施造假等重點(diǎn)行為予以堅(jiān)決打擊；二是突出系統(tǒng)性打擊，多渠道識(shí)別財(cái)務(wù)造假線索，健全線索發(fā)現(xiàn)機(jī)制，提升行政執(zhí)法效能；三是突出立體化追責(zé)，加大對(duì)財(cái)務(wù)造假案件處罰力度，強(qiáng)化個(gè)人追責(zé)；四是突出協(xié)同性配合，加強(qiáng)各部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，凝聚各方合力。

    近年來(lái)，安徽證監(jiān)局持續(xù)深化與有關(guān)單位和相關(guān)部門(mén)的監(jiān)管協(xié)作，織密織牢財(cái)務(wù)造假防控網(wǎng)。一是聚焦前端風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)防控，著力打造“規(guī)范鏈前沿”工程，引導(dǎo)企業(yè)盡早樹(shù)立紀(jì)法意識(shí)和誠(chéng)信合規(guī)意識(shí)；二是深化信息共享，提升打擊準(zhǔn)確率，建立輿情應(yīng)對(duì)常態(tài)化協(xié)作機(jī)制、探索構(gòu)建協(xié)同聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制；三是密切行刑銜接，加大震懾效果，強(qiáng)化上市公司財(cái)務(wù)造假、資金占用等違法行為的行政執(zhí)法、民事追責(zé)、刑事打擊執(zhí)法協(xié)作。

    安徽證監(jiān)局主要負(fù)責(zé)人在肯定了安徽上市公司為安徽省經(jīng)濟(jì)作出積極貢獻(xiàn)的同時(shí)，也明確指出了其在規(guī)范運(yùn)作的財(cái)務(wù)管理方面仍存在會(huì)計(jì)處理不夠規(guī)范、財(cái)務(wù)造假仍有發(fā)生、占用擔(dān)保尚未清除等問(wèn)題，強(qiáng)調(diào)轄區(qū)上市公司要固本強(qiáng)基，著力打造誠(chéng)信規(guī)范的安徽上市公司群體，切實(shí)形成“不說(shuō)假話、不做假賬”的行動(dòng)自覺(jué)，要樹(shù)牢合規(guī)意識(shí)、依法依規(guī)履職；樹(shù)牢誠(chéng)信意識(shí)，忠實(shí)勤勉盡責(zé)；樹(shù)牢規(guī)范意識(shí)，提高治理水平。

    會(huì)上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市司、稽查局、會(huì)計(jì)司及安徽省檢察院等專(zhuān)家系統(tǒng)全面講解了34號(hào)文內(nèi)容，以案說(shuō)法，進(jìn)一步促進(jìn)上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”明底線守規(guī)矩。

    安徽證監(jiān)局堅(jiān)持標(biāo)本兼治、懲防并舉，多舉措開(kāi)展資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)造假綜合懲防工作。會(huì)議期間，安徽證監(jiān)局組織省委金融辦、省國(guó)資委等8家政府部門(mén)單位和5家上市公司召開(kāi)健全財(cái)務(wù)造假綜合懲防體系專(zhuān)題座談會(huì)，參會(huì)政府部門(mén)和上市公司分別圍繞健全預(yù)防預(yù)警、發(fā)現(xiàn)處置、懲治追責(zé)的監(jiān)管協(xié)作以及提高公司治理內(nèi)生約束等方面提出了相關(guān)建議，進(jìn)一步凝聚共識(shí)，同頻共振。并通過(guò)專(zhuān)報(bào)、座談會(huì)等形式，推動(dòng)屬地政府從嚴(yán)開(kāi)展“追首惡”與“打幫兇”，依法依規(guī)從嚴(yán)處置問(wèn)題公司。同時(shí)，深入摸排轄區(qū)上市公司，進(jìn)一步擴(kuò)大現(xiàn)場(chǎng)檢查覆蓋面。

    下一步，安徽證監(jiān)局將在證監(jiān)會(huì)黨委和安徽省委、省政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)堅(jiān)持強(qiáng)本強(qiáng)基、嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管，協(xié)同地方政府相關(guān)單位持續(xù)完善財(cái)務(wù)造假懲治協(xié)作機(jī)制，健全立體化追責(zé)體系，全力營(yíng)造崇法守信的良好資本市場(chǎng)生態(tài)，推動(dòng)安徽資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 張明富）