開年以來，監(jiān)管機構(gòu)開具了一系列罰單，劍指銀行機構(gòu)在小微貸款業(yè)務(wù)上的“虛增”、“不實”以及劃分口徑上的亂象。

    證券時報記者從銀行采訪獲悉，從“兩增兩控”到一系列結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具的推出，商業(yè)銀行在小微信貸投放上，需要做到“價優(yōu)量升”。在小微貸款考核指標壓力下，商業(yè)銀行基層信貸人員面臨不小的投放難度，于是通過拆分大、中型企業(yè)貸款，將其包裝成小微貸款的操作，并不少見。

    小微貸款

    數(shù)據(jù)“摻水分”

    近幾年，商業(yè)銀行在支持小微企業(yè)融資方面已使出渾身解數(shù)。不過銀行業(yè)機構(gòu)也面臨存量博弈的現(xiàn)實，即越來越充裕的資金和有限目標客戶。

    “好客戶不需要貸款，差客戶不敢貸款。”某國有大行普惠金融部門業(yè)務(wù)人士表示，在小微考核任務(wù)上，基層的壓力很大，不得不想盡一切辦法完成任務(wù)。

    在大行發(fā)揮“頭雁”示范的作用下，普惠金融、小微貸款等數(shù)據(jù)增速亮眼。也有農(nóng)商行高管抱怨，這幾年大行利用價格優(yōu)勢從小行“搶”了很多小微客戶，小行的優(yōu)質(zhì)客戶被“掐尖”，生存空間受到擠壓。

    為完成小微企業(yè)“貸款量”和“客戶數(shù)”等指標的增速，亦有銀行業(yè)務(wù)人士透露，對較大企業(yè)的信貸進行包裝，拆分出小微信貸，成為一種常見的操作。

    據(jù)了解，不少銀行為了完成普惠、小微貸款等方面的監(jiān)管考核任務(wù)，與企業(yè)達成默契合作，要求其與銀行在月末、季末節(jié)點互相配合，比如月末提款，月初再“換掉”貸款，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)上的達標。

    可以發(fā)現(xiàn)，今年年初以來監(jiān)管的罰單，披露了不少有關(guān)小微企業(yè)數(shù)據(jù)不實、虛增等方面的內(nèi)容。經(jīng)粗略統(tǒng)計，今年以來，銀保監(jiān)系統(tǒng)披露了9條涉及小微信貸數(shù)據(jù)“作假”的罰單，接近2022年全年相同類型的罰單數(shù)量。

    在執(zhí)行普惠金融政策變形走樣方面，審計署相關(guān)報告亦有披露。國家審計署2022年6月發(fā)布的報告顯示，有4家大型銀行通過人為調(diào)節(jié)貸款企業(yè)類型等虛增普惠小微企業(yè)貸款87.18億元。對于該問題，去年底也有了整改結(jié)果。

    如何擠掉“水分”？

    過去兩年，監(jiān)管部門對小微信貸的考核口徑進行了小部分修訂，小微口徑一再收緊。

    目前，央行、銀保監(jiān)會對銀行機構(gòu)考核小微企業(yè)及貸款的有關(guān)標準，是在工信部《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》的基礎(chǔ)上進行的劃型。

    隨著經(jīng)濟和企業(yè)的發(fā)展，中小微企業(yè)劃型已經(jīng)出現(xiàn)了新的形勢，特別是存在一些大中型企業(yè)擠占中小微企業(yè)的優(yōu)惠政策空間等問題。

    這一變化，工信部也已注意到。2021年4月，工信部就《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定（修訂征求意見稿）》（簡稱《意見稿》）公開征求意見。在關(guān)于《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》修訂情況的說明中，工信部表示，此次修訂借鑒歐盟雙指標交集模式，即雙指標同時低于微型、小型、中型企業(yè)的閾值標準，才能劃入相應(yīng)規(guī)模類型，強調(diào)“小企業(yè)要有小企業(yè)的樣子”。這樣可有效解決從業(yè)人員少、營業(yè)收入高或資產(chǎn)總額大的企業(yè)劃入中小企業(yè)的問題，更為客觀地反映中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，并可降低從業(yè)人員統(tǒng)計口徑對企業(yè)規(guī)模變化的影響。

    此外，為解決實踐中大型企業(yè)所屬子公司因符合中小企業(yè)劃型定量標準，擠占中小企業(yè)有限的政策資源或懸空大型企業(yè)法律責(zé)任義務(wù)問題，上述《意見稿》增加“定性”標準。例如，擬將大型企業(yè)所屬或直接控制企業(yè)排除在中小企業(yè)之外。

    由于上述新規(guī)對企業(yè)的劃型標準更為嚴格，且需要稅收優(yōu)惠、信貸政策、商業(yè)銀行小微貸款等相應(yīng)的政策和參考標準同步進行調(diào)整，目前該新規(guī)還未有進一步消息出來。