在停牌籌劃6日后，A股首例定向發行可轉債并購資產方案正式出爐。11月8日晚間，賽騰股份（603283）披露了發行可轉債、股份及支付現金購買資產并募集配套資金的預案稱，公司擬2.1億元購買蘇州菱歐自動化科技股份有限公司（以下簡稱“菱歐科技”）100%股權。同時，公司股票將于11月9日起復牌。

    可轉債比例達六成

    根據預案，賽騰股份擬通過發行可轉換債券、股份及支付現金的方式購買張璽、陳雪興、邵聰持有的菱歐科技100%的股權。交易完成后，菱歐科技將成為公司的全資子公司。

    數據顯示，截至9月30日，本次交易擬購買資產的預估值為2.14億元，經各方初步商定，標的資產的交易金額為2.1億元。其中，以發行可轉換債券的方式支付交易對價的60%，即1.26億元；以發行股份的方式支付交易對價的10%，即2100萬元；以現金方式支付交易對價的30%，總計6300萬元。

    與此同時，賽騰股份還擬通過詢價方式向其他不超過10名特定投資者發行股份募集配套資金，其總額不超過1.4億元。值得注意的是，所募集的配套資金擬用于支付本次交易中的現金對價、重組相關費用及公司補充流動資金及償還銀行貸款。

    記者注意到，本次發行可轉債的初始轉股價格為19.30元/股，與發行股份定價相同，按照初始轉股價格轉股后的股份數量為652.85萬股，與直接發行股份的數量合計將達到761.66萬股。本次發行的可轉換債券轉股的股份來源為公司發行的股份或回購形成的庫存股。對于此次交易中定向發行的可轉債，交易各方約定了轉股價格向上/向下修正條款、有條件強制轉股條款、提前回售條款等特殊安排。可轉債的存續期限與交易對方業績承諾期相關且12個月內不得轉股及轉讓。

    值得一提的是，目前因標的資產相關審計、評估及盡職調查工作正在推進中，故本次交易方案尚未最終確定，相關方案仍存在調整的可能性。

    加碼智能制造

    資料顯示，菱歐科技于2016年4月在新三板掛牌，主營業務為自動化設備的設計、生產和銷售，及為客戶提供智能制造整體解決方案。經過多年的研發和業務積累，菱歐科技已經先后與日本電產、索尼（村田制作所）等國際知名客戶形成長期業務關系。未來，菱歐科技仍將繼續圍繞汽車零部件、鋰電池等傳統優勢領域，并積極拓展半導體等應用領域。

    財務數據顯示，菱歐科技2016年、2017年及2018年前三季度分別實現營收7574.40萬元、1.03億元、9146.89萬元；分別實現凈利潤406.03萬元、1050萬元、675.89萬元。根據交易對方承諾，菱歐科技在2018年度、2019年度、2020年度的凈利潤分別不低于1500萬元、1700萬元、2100萬元。

    提及本次交易對公司的影響，同為自動化設備制造商的賽騰股份表示，公司的自動化設備產品線將得以豐富，拓展產業布局，并通過發揮雙方在產品、技術、市場等方面的協同效應，進一步提升盈利能力，有利于公司發展戰略的快速實施。

    本次交易完成后，菱歐科技將成為公司的全資子公司，進一步增強了公司的盈利能力。同時，公司股票將于2018年11月09日起復牌。

    有業內人士表示，賽騰股份案例作為業內首家，極具借鑒意義。