2月3日，深交所發布2022年紀律處分情況。數據顯示，深交所全年共針對各類違規主體作出紀律處分決定書265份，同比增長約17%。處分證券發行人143家次、其他責任人員908人次，同比增長約7%。

    2022年，深交所堅決貫徹黨中央、國務院關于依法從嚴打擊證券違法活動的決策部署，認真踐行“建制度、不干預、零容忍”方針和“四個敬畏、一個合力”要求，堅持依法治市、依規監管，圍繞落實中央巡視整改任務、推動提高上市公司質量、嚴把發行上市“入口關”、防范重點領域風險等目標，認真履行一線監管職責，切實做好紀律處分工作，依規懲處深市各類違法違規行為，壓嚴壓實市場各方主體責任，有力維護市場秩序和投資者合法權益，不斷推動資本市場高質量發展。

    傳遞零容忍理念

    2022年，深交所清晰傳遞“零容忍”理念，切實維護資本市場“三公”原則和良好市場生態。

    監管領域上，實現“廣覆蓋”。上市公司監管方面，共作出256份紀律處分決定，同比增長近27%，創近五年新高。處分上市公司137家，責任人員895人次。發行審核監管方面，共作出6份紀律處分決定，處分發行人3家、控股股東等責任人員2人次、保薦代表人4人次，并對4家保薦人和14人次保薦代表人、獨立財務顧問主辦人作出書面警示。債券監管方面，共作出3份紀律處分決定，處分債券發行人3家，責任人員7人次。

    違規類型上，信息披露和規范運作違規是“重災區”。從違規類型分布看，共處分信息披露違規137次、規范運作違規129次、證券交易違規68次、中介機構未勤勉盡責16次。其中，信息披露違規和規范運作違規分別占比約39%、37%，最為高發。

    處分對象上，緊盯“關鍵主體”。一方面，持續強化對違規董監高和控股股東、實際控制人及其關聯方的打擊，分別處分572人次、213人次，同比增長分別為8%、39%，是處分最多的兩類主體。另一方面，對承擔“看門人”職責的中介機構加大監管力度，共處分2家次中介機構和33人次從業人員，處分總人次超過前三年之和。其中會計師類處分占比60%，保薦代表人類處分占比約29%。

    處分類型上，有“力度”也有“溫度”。一方面，對惡性違規和“首惡”適用嚴厲的公開譴責、公開認定不適合擔任上市公司董監高（簡稱公開認定）的數量大幅增加，懲戒力度加大。其中，公開譴責決定書107份，同比增長約58%，公開譴責397人次，同比增長約49%。對36位董監高、實際控制人等予以公開認定，同比增長約89%。另一方面，堅持“寬嚴相濟”，合理區分責任，對次要責任人員與“首惡”區別對待，對積極配合整改、及時化解不良影響的予以從輕、減輕處分。

    從嚴打擊靶向發力

    圍繞財務造假、占用擔保等上市公司惡性違規和注冊制發行上市審核等重點領域，深交所充分發揮資本市場監管“前沿陣地”作用，嚴肅市場紀律、凈化市場生態。

    其中，“零容忍”打擊財務造假“毒瘤”。深交所始終保持追責高壓態勢，全年共處理ST柏龍、寧波東力、科融環境等財務造假案件18單，同比增長80%。對涉案的77名責任人予以公開譴責、17名主要責任人予以公開認定，打擊力度和震懾效應持續加強。

    此外，深交所還有效整治占用擔保違規和“多管齊下”從嚴把好發行上市“入口關”。

    數據顯示，深交所全年共處理資金占用36單、違規擔保28單，合計處分上市公司48家次，相關責任人320人次；共對16家不符合發行上市條件和信息披露要求的企業予以堅決否決，對52單IPO等項目實施現場督導。

    監管的另一方面是服務。深交所始終堅持強監管和暢救濟齊頭并進，站穩資本市場人民立場，不斷暢通聽證、復核的雙重內部救濟渠道，引導市場主體充分陳述申辯，讓“程序公正”可感可觸。

    充分發揮聽證的事中救濟作用，提升決策透明度，全年共召開紀律處分聽證會36場，同比增長約64%，聽取15家上市公司、96名責任人的申辯，同比增長約79%；用好用足復核的事后救濟機制，強化公平公正。全年共完成15單紀律處分復核案件審議，同比增長150%。案件主要集中在財務造假、占用擔保等惡性違規方面。

    為切實維護當事人合法權益，確保處分客觀公正，對存在異議的當事人，深交所通過以所外委員為主的上訴復核委員會，更加深入聽取當事人意見，對案件事實、適用規則、處分力度等進行再審查，確保“有理有據”，并向當事人進一步闡明監管邏輯和標準，做到“以理服人”。從復核審議情況看，部分董監高對自身職責認識存在偏差，往往以未參與、不知情為由提出異議。通過復核，不但對紀律處分的規范嚴謹進行了再審查，也對當事人切實履行職責、準確理解規則進行了再教育，有效發揮了復核機制的功能作用。

    深交所相關負責人表示，深交所將在中國證監會統一領導下，繼續發揮紀律處分“懲前毖后”的警示、教育和指引作用，引導廣大市場主體聚焦主業，真正樹立敬畏市場、敬畏法治的合規意識，推動形成各方歸位盡責、市場約束有效的良好市場生態，以高質量監管積蓄動能、更好服務資本市場高質量發展。