本報記者 熊悅

    11月8日，中國人民銀行行長潘功勝在2023金融街論壇年會上指出，經過近幾年的改革化險，高風險中小銀行數量已經較峰值下降一半。少數高風險機構相對集中的省份正在制定實施中小銀行改革化險方案，多渠道補充資本。

    農村中小銀行是全國中小銀行的主力成員。根據日前中國銀行業協會農村中小銀行工作委員會發布的《全國農村中小銀行機構行業發展報告（2023）》（下稱《報告》），2022年，全國農村中小銀行的資產規模實現穩步增長；同時，不良貸款也在加速出清，資產質量整體可控。

    不良貸款率下降

    《報告》顯示，2022年，全國農村中小銀行資產規模實現穩步增長，存貸款市場份額和排名位居區域前列，資產質量整體可控，風險抵補能力不斷提升。2022年末，農村合作金融機構（簡稱農合機構）總資產規模達到47.62萬億元，村鎮銀行資產規模達2.22萬億元；農合機構貸款總額26.41萬億元，近三年復合增長率達12%，村鎮銀行各項貸款1.45萬億元，戶均貸款余額28.68萬元。

    資產質量方面，2022年，全國農村中小銀行資產質量進一步夯實，農村商業銀行不良貸款余額7546億元，同比下降109億元，不良貸款率3.22%，同比下降0.41個百分點，撥備覆蓋率143.23%，同比上升13.75個百分點。

    2022年，是省聯社深化體制機制改革的元年。隨著浙江農商聯合銀行于當年4月份掛牌成立，省聯社改革在多地有序推進，部分農信機構也在加速合并重組。其中，村鎮銀行按照監管政策要求，加快推進體制機制改革，通過結構性重組，持續化解風險，推進自身高質量發展。

    具體來看，村鎮銀行改革化險背景下，主發起行吸收合并或增持旗下村鎮銀行，已經成為村鎮銀行合并重組的重要路徑之一。《報告》統計，2022年共有4家村鎮銀行因被主發起行吸收合并而解散。今年以來，主發起行增持旗下村鎮銀行、村鎮銀行被吸收合并、村鎮銀行股權變更的消息仍持續不斷。

    如10月29日，國家金融監督管理總局河北監管局公告，同意石家莊新華恒升村鎮銀行吸收合并石家莊兩家村鎮銀行，并承繼其債權、債務；10月24日，武漢農商銀行增持海南昌江長江村鎮銀行、渝農商行增持福建平潭渝農商村鎮銀行，均獲得國家金融監管局批復同意。

    北京市惠誠律師事務所律師盧若崢對《證券日報》記者表示，主發起行增持旗下村鎮銀行有助于強化主發起行對旗下村鎮銀行的控制和監督，便于主發起行對村鎮銀行提供資本、技術、人員、制度等方面的支持，提高村鎮銀行的合規水平。此外，還有助于避免村鎮銀行的其他股東抱團組成“隱形實際控制人”，在主發起行不知情的情況下損害村鎮銀行的利益。

    多措施提升不良貸款處置效率

    值得注意的是，加快股權改革、完善治理體系也是提升農村中小銀行風險防控的重要內容。《報告》提到，2022年，農村中小銀行深化全面風險管理體系建設，優化完善全面風險管理組織架構，建立健全全面風險管理制度體系。通過傳統內部消化、批量轉讓等方式，農合機構不良貸款相關指標出現改善，不良貸款處置取得成效。

    實際上，在一些區域的各類商業銀行中，農商行的不良貸款率相對較高。中國銀行研究院研究員杜陽告訴記者，當前農村中小銀行處置不良貸款仍存在諸多問題，一是農村中小銀行處置不良貸款方式單一，缺乏市場化處置手段。目前，農村中小金融機構主要通過核銷來處置不良貸款。與資產轉讓、資產證券化等市場化手段相比，貸款核銷程序相對復雜，且處置效率較低，在化解中小金融機構風險方面發揮的作用相對有限。二是農村中小金融機構盈利能力較低，損失吸收空間有限。受息差收窄、同業競爭加劇以及互聯網金融發展等因素影響，農村中小金融機構盈利空間收窄，利潤增速下滑，制約了核銷能力的提升，從而影響不良貸款處置力度。三是中小銀行風險管理體系需進一步完善，風險評估模型設計未能與現階段實際情況有效結合，同時風險預警有效性需持續提升。

    杜陽進一步表示，為解決上述問題，一是要從源頭上防范，將大數據、人工智能等技術應用于貸前、貸中、貸后審批等領域；健全內部機制，不斷提升公司治理效能，強化合規、授信、風控等核心業務流程打造，健全長效管理運行機制。二是拓寬不良資產處置渠道。加強與地方資產管理公司建設，強化與農村中小金融機構的合作，推動不良資產處置。探索拓寬不良資產承接機構的類型和范圍，積極推廣資產證券化、資產收益權轉讓、債轉股等市場化處置方式。三是要提高核銷效率。簡化核銷程序，降低核銷門檻，做到應核盡核。針對中小金融機構建立差異化的核銷監管政策，賦予金融機構充分的自主核銷權，提高不良資產處置效率。

（編輯 袁元）