本報記者 劉琪

    2月2日，國家金融監督管理總局（下稱“金融監管總局”）發布消息，為進一步促進銀行業金融機構提升信貸管理能力和金融服務質效，金融監管總局對《固定資產貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2009年第2號）、《流動資金貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2010年第1號）、《個人貸款管理暫行辦法》（中國銀行業監督管理委員會令2010年第2號）和《項目融資業務指引》（銀監發〔2009〕71號）等信貸管理制度（以下簡稱“三個辦法一個指引”）進行修訂，形成了《固定資產貸款管理辦法》《流動資金貸款管理辦法》《個人貸款管理辦法》（以下簡稱《固貸辦法》《流貸辦法》《個貸辦法》，并統稱“三個辦法”），并于近日發布，自2024年7月1日起施行。

    中國工商銀行信貸與投資管理部主要負責人李奪在接受《證券日報》記者采訪時認為，“三個辦法”的出臺，對于商業銀行落實中央金融工作會議關于“金融要為經濟社會發展提供高質量服務”的要求、提高信貸管理水平、提升服務實體經濟質效十分必要，有利于引導商業銀行全面支持各類貸款服務對象，滿足信貸市場實際需求，提升信用風險管理能力，有效防范風險。

    對銀行經營管理的指導更加清晰

    “三個辦法一個指引”執行十余年來，在提高商業銀行信貸管理水平、防控信用風險和服務實體經濟方面發揮了積極作用。

    金融監管總局有關司局負責人介紹，近年來，隨著我國經濟社會的持續發展，對金融服務實體經濟提出了新的要求，“三個辦法一個指引”中的一些規定也表現出一定的局限性和滯后性，需要更新調整，以更加適應當前信貸業務的發展趨勢。根據中央金融工作會議關于“金融要為經濟社會發展提供高質量服務”等相關精神，修訂“三個辦法一個指引”，能夠更好地適應商業銀行信貸業務實際和發展趨勢，督促商業銀行進一步提高信貸管理的精細化和規范化水平，提升金融服務實體經濟質效。

    中國建設銀行信貸管理部副總經理李紅駿對《證券日報》記者表示，“三個辦法一個指引”執行已十余年，近年來我國經濟社會發生了很大的變化，對金融服務實體經濟在服務能力和服務效率上提出了新的要求。本次修訂能夠更好地適應新形勢下商業銀行信貸業務實際，為規范商業銀行經營行為提供基本遵循，可謂與時俱進、恰逢其時、意義重大。

    從此次修訂的重點內容來看，包括幾個方面：一是合理拓寬固定資產貸款和流動資金貸款的用途及貸款對象范圍，優化流動資金貸款測算要求，滿足信貸市場實際需求。二是調整優化受托支付金額標準，適度延長受托支付時限要求，提升受托支付的靈活性。三是結合信貸辦理線上需求，明確視頻面談、非現場調查等辦理形式，適配新型融資場景。四是明確貸款期限要求，引導商業銀行有效防范貸款期限錯配風險，進一步優化貸款結構。五是進一步強化信貸風險管控，推動商業銀行提升信貸管理的規范化水平。六是將《項目融資業務管理規定》作為專章納入《固定資產貸款管理辦法》。

    招商銀行副行長兼首席風險官朱江濤對《證券日報》記者表示，與此前相比，“三個辦法”更貼合現階段信貸實際，與銀行業數字化轉型的適配度更高，對銀行經營管理的指導更加清晰。

    進一步促進銀行業金融機構提升信貸管理能力

    具體來看，在對貸款用途范圍和貸款對象進行的調整上，據前述負責人介紹，一方面，《固貸辦法》明確，固定資產貸款是指向法人或非法人組織發放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。固定資產投資是指借款人在經營過程中對于固定資產的建設、購置、改造等行為。另一方面，《流貸辦法》明確，流動資金貸款是指貸款人向法人或非法人組織發放的用于借款人日常經營周轉的本外幣貸款。流動資金貸款不得用于股東分紅，不得用于金融資產、固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。此外，對專利權、著作權等知識產權以及采礦權等其他無形資產辦理的貸款，可根據貸款項目的業務特征、運行模式等參照《固貸辦法》執行，或適用《流貸辦法》。

    在對貸款期限的修訂方面，為填補關于貸款期限的制度空缺，并有效防范貸款期限錯配產生的風險，進一步優化貸款結構，前述負責人表示，本次修訂明確：一是固定資產貸款期限一般不超過十年。確需辦理期限超過十年貸款的，應由貸款人總行負責審批，或根據實際情況審慎授權相應層級負責審批。二是流動資金貸款期限原則上不超過三年，對經營現金流回收周期較長的，最長不超過五年。三是個人消費貸款期限不得超過五年。個人經營貸款期限一般不超過五年，對于貸款用途對應的經營現金流回收周期較長的，最長不超過十年。此外，國家有關部門對于房地產貸款、個人住房貸款、個人助學貸款、汽車貸款等的貸款期限另有規定的，繼續執行相關規定。

    在對流動資金貸款測算要求方面，前述負責人表示，考慮不同類型流動資金借款人差別較大，實際需求不盡相同，本次修訂更加注重流動資金貸款的靈活性，支持商業銀行積極發揮主觀能動性。《流貸辦法》明確，貸款人應根據借款人經營規模、業務特征、資金循環周期等要素測算其營運資金需求。辦法后附測算方法示例供參考，貸款人可根據實際需要，制定針對不同類型借款人的測算方法。對于小微企業借款人，貸款人可通過其他方式分析判斷借款人營運資金需求。

    金融監管總局表示，發布實施“三個辦法”是完善我國銀行業金融機構信貸管理制度的重要舉措，有利于進一步促進銀行業金融機構提升信貸管理能力，防范金融風險，提升金融服務質效。下一步金融監管總局將做好“三個辦法”的實施工作，積極推動信貸業務健康有序發展。

（編輯 閆立良）