根據(jù)新美星公告，何德平當(dāng)初違規(guī)行為主要涉及兩個方面：一是何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價；操縱期間，涉案賬戶組還多次實施盤中拉抬和對倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當(dāng)事人涉嫌信息披露違規(guī)。在公司上市前后，何德平及其他四位當(dāng)事人未披露代持股方

    本報記者 李春蓮 見習(xí)記者 彭衍菘

    5月16日午間，據(jù)深交所官網(wǎng)披露，新美星收到深交所關(guān)注函。關(guān)注函顯示，近期深交所關(guān)注到公司控股股東、實控人之一的何德平因操縱證券市場、信息披露違法問題受到中國證監(jiān)會行政處罰及市場禁入。關(guān)注函要求公司向?qū)嵖厝酥坏暮蔚缕胶藢嵪嚓P(guān)情況，并說明至今仍未披露上述事項的原因，同時說明上述處罰決定對公司的影響。

    前董事長因違規(guī)行為被罰

    事實上，2021年12月份，中國證監(jiān)會就做出了擬對何德平采取10年市場禁入的措施（后正式?jīng)Q定為“3年市場禁入”）。

    根據(jù)新美星彼時公告，何德平當(dāng)初違規(guī)行為主要涉及兩個方面：一是何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌控制賬戶組交易“新美星”股價；操縱期間，涉案賬戶組還多次實施盤中拉抬和對倒，并反向賣出獲利的行為。二是何德平等當(dāng)事人涉嫌信息披露違規(guī)。在公司上市前后，何德平及其他四位當(dāng)事人未披露代持股方。

    上述公告顯示，在新美星2016年4月份上市前，上海海得澤廣投資管理中心（普通合伙）（以下簡稱“海得澤廣”）代何德平及有關(guān)當(dāng)事人持有新美星80萬股股份，占新美星上市時總股本的1%。上市后，該部分股票繼續(xù)由海得澤廣代持，海得澤廣自2017年12月19日開始減持新美星股票，至2018年12月27日減持完畢。

    綜上，中國證監(jiān)會認為，何德平及其他四位當(dāng)事人涉嫌違反2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“2005年《證券法》”）第七十七條第一項規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百零三條所述的操縱證券市場行為。

    同時，何德平作為上市公司實際控制人之一，未如實告知上市公司有關(guān)持股情況，導(dǎo)致新美星在相關(guān)公告中均未披露相關(guān)情況，何德平的行為構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款規(guī)定的情形。

    對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院院長助理、副教授樓秋然在接受《證券日報》記者采訪時表示，一方面，對于操縱市場、虛假披露的情況若被查證屬實，相關(guān)責(zé)任人需要承擔(dān)對應(yīng)的民事、行政甚至刑事法律責(zé)任；另一方面，公司需要及時披露有關(guān)事項，否則可能由于違反深交所的股票上市規(guī)則進一步收到交易所發(fā)出的監(jiān)管函。在法律責(zé)任之外，公司對于合規(guī)要求的持續(xù)漠視，也必然在股價、投資者信心上遭受損失。

    被處罰一年多時間仍未披露

    根據(jù)關(guān)注函，中國證監(jiān)會做出的行政處罰、市場禁入決定內(nèi)容包括：就操縱證券市場行為，對何德平及其配偶黃秀芳等人沒收違法所得4783.56萬元，并處以4783.56萬元罰款，其中對何德平、黃秀芳罰款2391.78萬元；就信息披露違法行為，對何德平給予警告，并處以40萬元罰款；對何德平采取3年市場禁入措施，自中國證監(jiān)會宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

    目前，新美星董事長一職由何德平之子何云濤擔(dān)任，其在今年4月26日主持了公司第四屆董事會第十次會議。天眼查App顯示，截至5月16日，何德平持股新美星31.71%的股份，仍為公司第一大股東，不過公司法定代表人在2021年10月11日變更為何云濤。2021年8月5日公司公告顯示，選舉何云濤為董事長，何德平因任屆期滿不再擔(dān)任有關(guān)職務(wù)。

    從控股結(jié)構(gòu)來看，根據(jù)年報，何德平、何云濤、建水縣德運企業(yè)管理有限公司分別對公司持股31.71%、22.18%、5.19%。該公告顯示，何德平、何云濤系父子關(guān)系，為公司控股股東及實際控制人；何德平持有建水縣德運企業(yè)管理有限公司54.5%的股份。建水縣德運企業(yè)管理有限公司與何德平、何云濤為一致行動人。

    從業(yè)績來看，公司經(jīng)營有向好趨勢。去年公司凈利潤3414.61萬元，同比下滑41.41%；而今年一季度實現(xiàn)營收2.47億元，凈利潤1563.91萬元，分別同比增長43.88%、23.18%。

    不過，回到依規(guī)信披的角度，從2021年12月份至今，一年多時間過去，公司方面卻仍未出具針對有關(guān)事項的說明公告。

    樓秋然表示，對相關(guān)信息缺乏持續(xù)性披露，不合規(guī)也不合情，會給投資者造成公司“心虛”的感覺，而且也會暴露出公司在治理和對待監(jiān)管合規(guī)要求方面的嚴重缺陷。

    近期，深交所要求公司就上述事項做出書面說明，并在2023年5月17日前將有關(guān)說明材料報送深交所并對外披露，同時抄送江蘇證監(jiān)局上市公司管理處。