本報記者 蘇向杲

    2018年5月18日，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會頒布《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），明確了個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險（以下簡稱“稅延養(yǎng)老保險”）業(yè)務基本的經(jīng)營規(guī)范和監(jiān)管要求。

    作為一項政策性與惠民性保險，稅延養(yǎng)老保險與人民群眾普遍關注的養(yǎng)老問題密切相關，將有利于緩解社會老齡化現(xiàn)象嚴重、個人養(yǎng)老金普遍不足等問題，是實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的重要民生舉措。為保障稅延養(yǎng)老保險業(yè)務試點的順利開展，切實保障群眾的養(yǎng)老利益，《暫行辦法》從經(jīng)營、產(chǎn)品、銷售、業(yè)務、投資、財務、信息、服務、披露、監(jiān)督等方面對商業(yè)保險公司提出了更高、更細、更全面的要求，充分體現(xiàn)了保護消費者合法權(quán)益的內(nèi)涵，確保老百姓購買稅延養(yǎng)老保險能夠買得放心、買得安心。中國太保相關人員表示：對于《暫行辦法》提出的各項工作要求，中國太保已準備就緒，將確保稅延養(yǎng)老“惠民利民”核心理念得到貫徹落實。

    《暫行辦法》明確了開展稅延養(yǎng)老保險業(yè)務的保險公司應滿足注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等指標要求，需有足夠的養(yǎng)老保險業(yè)務經(jīng)營管理經(jīng)驗、較強的精算技術(shù)、投資管理能力及相關專業(yè)團隊，能夠?qū)崿F(xiàn)稅延養(yǎng)老保險精算評估、產(chǎn)品開發(fā)的專業(yè)性以及投資的安全性和穩(wěn)健性。同時，保險公司需要擁有功能完善的信息系統(tǒng)，與中保信平臺對接并獲得驗收通過。此外，對分支機構(gòu)和服務網(wǎng)絡、公司治理結(jié)構(gòu)以及稅延養(yǎng)老保險業(yè)務管理、財務管理、銷售管理和信息披露管理制度等方面，《暫行辦法》也均提出了不同要求，充分體現(xiàn)了保障消費者利益的價值理念。具體表現(xiàn)為，銷售管理方面要求對于具有一定風險性的收益浮動型產(chǎn)品設置購買年齡和比例限制；投資管理方面要求應當遵循安全審慎和長期穩(wěn)健原則，堅決杜絕投資上重短期收益、輕長期回報的短視行為，力求養(yǎng)老賬戶收益保持長期穩(wěn)定；服務方面要求根據(jù)“便民、高效、快捷”三大服務原則為客戶提供線上線下全生命周期的運營服務；信息披露方面要求披露及時，要充分尊重消費者的知情權(quán)和選擇權(quán)。

    對于消費者普遍關心的產(chǎn)品問題，《暫行辦法》明確了產(chǎn)品設計需要以“收益穩(wěn)健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”為原則，滿足參保人對養(yǎng)老資金安全性、收益性和長期性的管理要求。與其他養(yǎng)老保險產(chǎn)品相比，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品在擴大了消費者選擇空間的同時給予充分保護，更能滿足消費者多樣化的養(yǎng)老需求，主要體現(xiàn)在以下四個方面：

    一是產(chǎn)品保障更全面。除了養(yǎng)老年金給付外還提供額外全殘保障和身故保障；

    二是產(chǎn)品類型更豐富。消費者可以在收益確定型、收益保底型、收益浮動型共三類四款產(chǎn)品中選擇一款或多款；

    三是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換更靈活。消費者根據(jù)需求可在同一保險公司內(nèi)或跨保險公司之間進行產(chǎn)品轉(zhuǎn)換；

    四是領取安排更人性化。個人退休后可選擇終身領取，領取期不少于15年。在患25種重大疾病的情況下，消費者可申請解除合同，保險公司將按照相關規(guī)定扣除對應的應納稅款后給予一次性給付。

    針對《暫行辦法》，中國太保相關人員表示：經(jīng)過多年沉淀，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老業(yè)務打下了良好基礎。近年來，中國太保業(yè)務發(fā)展健康穩(wěn)定，綜合實力不斷提升，注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等核心指標始終處于較高水平。作為在中國境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營養(yǎng)老年金保險、養(yǎng)老資金管理等業(yè)務二十年以上的公司，中國太保具有成熟的業(yè)務經(jīng)營管理經(jīng)驗和較強的資產(chǎn)負債管理能力。

    目前，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老保險做好的充分準備，系統(tǒng)平臺建設更是首批獲得了中國保險信息技術(shù)管理有限責任公司驗收通過。公司將在稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品獲批后第一時間啟動銷售和服務，為廣大客戶提供最全面的產(chǎn)品，及時滿足消費者需求。