華龍證券首次公開發行（IPO）迎來實質性進展。

    日前，公開資料顯示，華龍證券IPO完成輔導驗收。該公司從2017年IPO輔導備案至今，歷時5年。

    據悉，在輔導期內，華龍證券曾在股份代持、公司治理、子公司整改等方面進行規范。而更重要的是，華龍證券去年曾因藍山科技項目被立案調查，隨著罰單落地，華龍證券IPO不利影響得到消除。

    今年11月底，新上任逾一年的甘肅金控董事長、華龍證券董事長祁建邦在公司內部表示，全力推進甘肅金控持牌和華龍證券IPO申報，建立完善有效的激勵約束機制，不斷增強發展動能；推動甘肅金控和華龍證券高質量發展。

    完成驗收

    根據證監會公開發行輔導公示網信息，華龍證券IPO已完成輔導驗收。不過截至12月3日，證監會主板申請首次公開發行股票企業基本信息情況表中尚未顯示華龍證券IPO獲得受理。

    據了解，華龍證券早在2017年11月就開展IPO輔導備案，至今已有5年。輔導機構為中信證券，輔導期內的其他中介機構還有北京市中倫律師事務所和大信會計師事務所（特殊普通合伙）。

    從2018年4月至2022年10月，中信證券先后向甘肅證監局報送第一期至第十六期輔導工作進展情況報告。根據最新輔導情況報告，中信證券在輔導過程中發現華龍證券存在五大類問題并作出規范。

    第一，歷史沿革問題。據悉，華龍證券歷史沿革中存在設立時出資資產未辦理過戶及未以評估值確認出資金額、增資過程中未履行評估程序、股改時評估報告已超過有效期等問題，上述瑕疵已通過甘肅金控補足出資或取得相關主管部門的批復/書面文件或通過審計機構驗資復核得到了規范或確認。

    第二，自有房產及租賃房產問題。截至此次輔導情況報告出具之日，華龍證券仍然存在部分房屋未取得權屬證書、住宅用作經營性用房或房屋所有權人尚未變更至華龍證券名下的情況，但上述房產未作為華龍證券主要經營用房使用或正在辦理不動產權證書，故上述瑕疵對華龍證券生產經營活動不會產生重大不利影響。

    第三，股份代持問題。華龍證券在全國中小企業股份轉讓系統掛牌轉讓期間，存在1名自然人因不符合新三板關于自然人合格投資者資格要求，委托他人代為持有華龍證券股份的情況。截至最新輔導情況報告出具之日，股份代持方已與該名自然人簽署《股權代持之解除協議》，約定代持的股份還原至該名自然人本人持有，雙方因股權代持行為產生的權利義務即告終止，且雙方已就華龍證券股權不存在任何爭議、糾紛或者潛在爭議、糾紛進行確認。

    第四，公司治理情況。截至此次輔導情況報告出具之日，華龍證券已修訂了19項制度，重新制訂5項制度，華龍證券已履行完成內部審議程序，待上市后正式實施。

    第五，私募投資基金子公司整改情況。根據證監會相關要求，證券公司需對其私募投資基金子公司下設的二級管理子公司進行整改規范，原則上要求，整改完成后未經批準不得設立二級管理子公司開展相關業務。為落實整改要求，華龍證券擬將持有的上海悅寶互聯網金融信息服務股份有限公司、杭州華胄投資管理有限公司、甘肅戰略新興產業投資管理股份有限公司、北京金城高新創投投資管理有限公司等股份通過減資、公開掛牌轉讓或協議轉讓等方式進行處置。

    下一步推進IPO申報

    華龍證券成立于2001年，是甘肅省唯一一家全牌照證券公司，屬甘肅金控集團旗下。

    2014年，為擴大資本規模，華龍證券啟動股份改制，凈資產折股整體變更設立股份有限公司。2016年初公司實現新三板掛牌，并實施增資擴股等，募集資金96.22億元，資本規模躍升行業前列。

    后來，為了在A股上市增強資本實力，華龍證券于2017年開啟A股上市之路。

    就在2021年8月，華龍證券出現高管變動。甘肅金控集團和華龍證券召開干部大會，會上甘肅省委組織部干部宣布：祁建邦任甘肅金控黨委書記、董事長，華龍證券黨委書記、董事長；陳牧原不再擔任甘肅金控黨委書記、董事長，華龍證券黨委書記、董事長。

    在業內人士看來，祁建邦的重任之一就是帶領華龍證券完成IPO。

    然而，“藍山科技造假案”的立案調查一度讓華龍證券IPO進展停滯。據悉，藍山科技曾計劃掛牌精選層并遞交申報文件，華龍證券是其保薦機構。最終，證監會查明藍山科技通過虛增銀行存款、虛構銷售業務、虛構研發支出、虛列運費支出等方式，虛增收入、資產和利潤。

    作為保薦機構，華龍證券被證監會指出存在關聯關系核查未勤勉盡責等問題，公司被責令改正。2021年11月藍山科技案處罰正式落地，公司被罰沒450萬元。此次處罰落地后，華龍證券的IPO不利影響得到消除。

    今年11月25日，甘肅金控集團、華龍證券公司舉辦學習貫徹黨的二十大精神宣講報告會，祁建邦表示，要持續深化國企改革，進一步完善治理體系，建立中國特色現代企業制度，優化布局結構和股權結構，全力推進金控持牌和華龍證券IPO申報，建立完善有效的激勵約束機制，不斷增強發展動能。