本報訊 為深入貫徹落實黨的十九大、中央經濟工作會議和全國金融工作會議精神，以及2018年證監會系統工作會議關于堅決打好防范化解資本市場重大風險攻堅戰的工作部署，根據證監會《關于開展2018年公司債券發行人現場檢查和年報審核工作的通知》要求，針對天津轄區公司債券監管及其風險防控實際情況，天津證監局自2018年3月起，在天津轄區公司債券發行人中部署開展為期1個月的“自查自糾自防自律”專項工作，堅持抓早抓小、抓緊抓實、既打攻堅又重長效，公司債券風險防范化解已取得積極成效。

    認真自查自糾全面排查抓早抓小主動消除風險隱患

    據了解，在專項工作中，天津局要求轄區尚處于存續期內的42家公司債券發行人根據相關法律法規和工作底稿，針對信息披露、募集資金使用、財務會計、公司治理、信用風險管理等方面開展為期1個月的全面自查。

    天津證監局相關負責人說，14家發行人自查存在各類問題共計21個，主要集中在三個方面，一是制度不健全，個別發行人未建立債券募集資金管理制度。二是募集資金劃轉、使用、利息償付不規范。三是信息披露不完整、不及時。針對自查中發現的上述問題，發行人全部完成了整改自糾，同時認真分析查找問題根源，有針對性地建立健全相關制度，做到整改一個問題、堵塞一個漏洞、完善一項制度。

    加強自防自律嚴密防控抓緊抓實自覺加強風險管理

    據悉，在專項工作中，天津證監局要求各發行人對風險放控工作進行一次全面“體檢”，對內控制度、合規管理的完備性、有效性進行檢驗評估，及時補齊短板，建立健全風險自防自律的長效機制。通過本次專項工作，轄區42家發行人全部建立了自防自律四大措施。一是完善制度，夯實風險防控基礎。制定并完善公司債券信息披露、募集資金相關制度以及公司各項內控管理制度，從源頭上堵塞漏洞。二是加強學習，提高守法合規意識。主動加強對公司債券各項規則的學習和運用，及時了解跟進監管動態，不斷提升規范運作水平，避免“無知犯錯、無意違規”。三是自我糾錯，健全內部約束機制。發行人董事會、監事會及風控合規等部門有效發揮風險防控、自我糾錯的作用，及時掌握風險狀況，切實督導規范運作，進一步提升公司治理水平和形成內生規范機制。四是確保兌付，有效防范違約風險。制定債券還本付息制度，及時落實償債資金，確保債券按期還本付息。

    構建“三道防線”既打攻堅又重長效防范轄區債券風險

    通過本次“自查自糾自防自律”專項工作，強化預防性監管機制，天津證監局構建起保障轄區公司債券市場高質量發展的“三道防線”。一是充分發揮發行人內生機制作用筑牢第一道防線。各發行人對防范風險負有首要責任和主體責任，是防范化解債券市場風險的第一道防線。通過本次專項工作，推動發行人強化自律意識，構建良好的公司治理機制和內控制度，提高風險的識別、衡量、監測和控制能力，實現積極的風險管理，從而避免或減少各類風險事件的發生。

    二是充分發揮中介機構“看門人”機制作用筑牢第二道防線。中介機構對防范風險負有監督和處置責任，是防范化解債券風險的第二道防線。通過本次專項活動，督促受托管理人歸位盡責，發揮其貼近發行人的先天優勢，切實履行受托管理的法定職責義務，督導各受托管理人認真指導、督促發行人開展自查自糾工作，對發行人的自查報告進行復核并出具鑒證意見，有效提升自查工作質量。

    三是充分發揮一線監管預防性機制作用筑牢第三道防線。一線監管是強化行為監管和事中事后監管的前沿陣地，是防范化解債券市場風險的最后一道防線。有風險沒有及時發現是失職，發現風險沒有及時提示和處置是瀆職，在轄區開展“自查自糾自防自律”專項活動，是延伸監管觸角，摸清底數，提高風險監測敏銳性，健全預防性監管機制的具體舉措。

    據天津證監局相關負責人透露，下一步，天津證監局將對債券發行人自查自糾自防自律情況進行認真梳理，找準風險點、風險源，突出監管重點，做到有的放矢，提高日常監管和現場檢查的針對性，增強微觀審慎監管和行為監管效能，有效防范和化解轄區公司債券風險。