本報(bào)記者 張歆

    《證券日報(bào)》記者6月24日從銀保監(jiān)會(huì)獲悉，近幾年全國銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)市場亂象整治工作取得了明顯成效，為鞏固拓展亂象整治成果，堅(jiān)決打贏防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于開展銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)市場亂象整治“回頭看”工作的通知》（以下簡稱《通知》）。

    記者梳理發(fā)現(xiàn)，對(duì)銀保機(jī)構(gòu)的“回頭看”工作要點(diǎn)最多：銀行有17個(gè)具體方面，近60項(xiàng)違規(guī)行為被列舉；非銀機(jī)構(gòu)中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也被列舉約50項(xiàng)違規(guī)行為。

    《通知》要求，亂象整治“回頭看”工作要按照“六穩(wěn)”和“六保”要求，以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，以依法嚴(yán)查嚴(yán)處為導(dǎo)向，防止亂象反彈回潮，推動(dòng)金融支持疫情防控和產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同復(fù)工復(fù)產(chǎn)等各項(xiàng)政策落到實(shí)處。通過持續(xù)集中整治，實(shí)現(xiàn)屢查屢犯的違法違規(guī)行為明顯減少，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)長效機(jī)制建設(shè)明顯進(jìn)步，金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效明顯提升。

    《通知》明確，對(duì)連續(xù)三年市場亂象整治工作進(jìn)行“回頭看”。一看主體責(zé)任是否落實(shí)到位，二看實(shí)體經(jīng)濟(jì)是否真正受益，三看整改措施是否嚴(yán)實(shí)有效，四看違法違規(guī)是否明顯遏制，五看合規(guī)機(jī)制是否健全管用。

    《通知》顯示，2020年銀行機(jī)構(gòu)市場亂象整治“回頭看”工作要點(diǎn)包括六個(gè)方面。

    第一是宏觀政策執(zhí)行。包括民營和小微企業(yè)服務(wù)政策、“房住不炒”政策、金融扶貧政策、其他重點(diǎn)領(lǐng)域宏觀調(diào)控政策。其中，對(duì)受疫情影響較大行業(yè)以及有發(fā)展前景但暫時(shí)受困的企業(yè)，盲目抽貸、斷貸、壓貸；不合理收費(fèi)或附加不合理貸款條件提高企業(yè)融資綜合成本；以通過融資政策便利獲得的貸款購買銀行理財(cái)產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性存款、大額存單和發(fā)放委托貸款等進(jìn)行資金“空轉(zhuǎn)”套利；代銷違反房地產(chǎn)融資政策及規(guī)定的信托產(chǎn)品等違規(guī)行為被點(diǎn)名。

    第二是股權(quán)與公司治理。包括股東和股權(quán)管理、“兩會(huì)一層”履職和考評(píng)機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易和并表管理。其中，未按照穿透原則盡職認(rèn)定關(guān)聯(lián)方；通過關(guān)聯(lián)交易向股東和其他關(guān)系人進(jìn)行利益輸送；銀行集團(tuán)并表管理不符合監(jiān)管要求，通過內(nèi)部交易隱匿風(fēng)險(xiǎn)、利益輸送、進(jìn)行監(jiān)管套利都是監(jiān)管重點(diǎn)。

    第三是信貸管理。包括授信管理、資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性。人為操縱風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，隱匿資產(chǎn)質(zhì)量；違規(guī)通過以貸還貸、以貸收息、虛假盤活等方式延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露，掩蓋不良貸款；違規(guī)通過第三方代持、為不良資產(chǎn)受讓人提供融資等方式實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的非潔凈出表；直接或借道各類資管計(jì)劃在信用風(fēng)險(xiǎn)等未轉(zhuǎn)移或未完全轉(zhuǎn)移的情況下將不良資產(chǎn)移出資產(chǎn)負(fù)債表等“潛規(guī)則”將違規(guī)行為被重點(diǎn)核查。

    第四是影子銀行和交叉金融業(yè)務(wù)。包括理財(cái)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)。其中，理財(cái)新產(chǎn)品存在池化運(yùn)作、投資非標(biāo)資產(chǎn)出現(xiàn)期限錯(cuò)配、相互調(diào)節(jié)收益、剛性兌付、投向限制性領(lǐng)域、凈值計(jì)量不準(zhǔn)確、信息披露不到位、違背投資者適當(dāng)性原則或違規(guī)銷售等問題；結(jié)構(gòu)性存款不真實(shí)，通過設(shè)置“假結(jié)構(gòu)”變相高息攬儲(chǔ)或進(jìn)行套利等行為也被列入工作要點(diǎn)。

    第五是創(chuàng)新業(yè)務(wù)。包括線上貸款業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。其中，未按監(jiān)管要求對(duì)受疫情影響暫時(shí)失去收入來源人群的住房按揭、信用卡等個(gè)人信貸作合理調(diào)整；信用卡業(yè)務(wù)虛增客戶償債能力或違反“剛性扣減”規(guī)定，突破總授信額度上限管控；預(yù)借現(xiàn)金業(yè)務(wù)額度設(shè)置過高，不符合審慎管理要求，資金用途管控不力，違規(guī)流向非消費(fèi)領(lǐng)域；分期業(yè)務(wù)收費(fèi)不透明、質(zhì)價(jià)不符，侵犯消費(fèi)者合法權(quán)益；未采取有效措施保護(hù)客戶信息安全，違規(guī)泄露、濫用客戶信息；對(duì)債務(wù)人或擔(dān)保人違規(guī)不當(dāng)催收。

    第六是整改問責(zé)。包括整改落實(shí)與機(jī)制建設(shè)、員工行為管理與問責(zé)。

    而2020年非銀行機(jī)構(gòu)市場亂象整治“回頭看”工作要點(diǎn)則對(duì)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司和消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行檢查整改。

    其中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注宏觀政策執(zhí)行、公司治理、保險(xiǎn)資金運(yùn)用、銷售理賠、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等方面。保險(xiǎn)資金運(yùn)用中，未堅(jiān)持穩(wěn)健審慎和安全性原則；投資單一資產(chǎn)和單一交易對(duì)手超集中度上限比例；發(fā)行通道性質(zhì)的組合類保險(xiǎn)資管產(chǎn)品，為其他機(jī)構(gòu)違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易或規(guī)避監(jiān)管提供通道；組合類資管產(chǎn)品開展違反資管新規(guī)要求的多層嵌套投資業(yè)務(wù)；通過多層嵌套等方式開展集合資金信托計(jì)劃投資規(guī)避監(jiān)管規(guī)定；在不具備投資管理能力情況下，借用受托通道變相自行開展股票等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域投資，妨礙干預(yù)受托人正常履行職責(zé)；投后管理不到位等違規(guī)行為將被施以強(qiáng)監(jiān)管。

    《通知》強(qiáng)調(diào)，各銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要大力推進(jìn)根源性整改，做到深自查、真整改、嚴(yán)問責(zé)，建立健全全員管理制度，把治理金融亂象與培育穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)文化深度融合，有效提升依法合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)違反宏觀調(diào)控政策、侵害金融消費(fèi)者合法權(quán)益以及屢查屢犯等違規(guī)問題要加大查處力度，對(duì)因金融腐敗和違法犯罪破壞市場秩序、造成重大損失甚至誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的一律嚴(yán)懲不貸。

（編輯 孫倩）