證券時報記者 康殷

    因中介機構被證監會立案調查，今年1月26日起，一度多達60多家IPO企業中止審核。近日，又有兩家創業板擬IPO公司，因為中介機構出事而“踩雷”中止。

    兩公司中止審核

    3月10日，深交所官網顯示，湖南崇德科技股份有限公司（簡稱“崇德科技”）、鄭州眾智科技股份有限公司（簡稱“眾智科技”）創業板IPO雙雙中止審核，原因均為簽字保代被證監會采取監管措施。

    崇德科技主營業務是動壓油膜滑動軸承的研發、設計、生產及銷售，滾動軸承及相關產品等的銷售。2018年到2021年1到6月，崇德科技實現營收2.35億元、2.58億元、3.23億元和2.04億元，凈利潤分別為3032.15萬元、3333.43萬元、4607.74萬元和2976.06萬元。2021年12月，崇德科技創業板IPO獲得受理，2022年1月進入已問詢階段。海通證券為其保薦機構，崇德科技IPO擬募資5.3億元，分別投入到年產3萬套高精滑動軸承高效生產線建設、高速永磁電機及發電機產業崇德科技化、研發中心建設和補充流動資金。

    另一家中止審核的公司眾智科技持續專注于發動機、發電機和雙電源智能控制系統及相關產品的設計、研發、制造、銷售和服務，是一家科技型現代化企業。2018年到2021年1到6月，眾智科技實現營業收入1.21億元、1.39億元、1.76億元和8807.72萬元；同期凈利潤分別為3684.77萬元、4983.27萬元、6050.56萬元和2891.77萬元。眾智科技創業板IPO在2021年6月獲得受理，2021年7進入已問詢階段。民生證券為其保薦機構，擬募資6.7億元。

    3月10日，崇德科技和眾智科技創業板IPO雙雙中止審核。中止原因均為“因發行人的簽字保薦代表人被中國證監會依法采取暫不受理與行政許可有關文件的監管措施尚未解除”。

    陸續恢復上市進程

    事實上，投行機構和保代被監管處罰并不罕見。

    去年12月29日，證監會就披露了9張與投行業務相關的罰單，3家券商、16名保薦代表人被采取行政監管措施。罰單顯示，因在相關保薦項目中未勤勉盡責，中金公司、萬聯證券、國金證券3家券商，以及來自國金、中信建投等的16名保代或相關責任人，被采取出具警示函或監管談話的措施，事發日興生物、綠巨人等IPO項目。

    最新一張罰單就在今年2月。2月18日，證監會公告，因在招股書中犯下原則性錯誤，對浙江鑫甬生物化工股份有限公司（簡稱“鑫甬生物”）、保薦機構中天國富證券及兩名簽字保代出具警示函。鑫甬生物2020年7月遞交IPO申請并獲深交所受理，2021年8月過會，但最終在2021年底倒在注冊階段。

    因為中介機構或者保代被查而中止IPO的公司，只要通過復核或者更換保代后，將可恢復審核。因中介機構被證監會立案調查，今年1月26日起一度多達60多家IPO企業中止審核。從交易所披露的中止原因看到，上述公司分別“踩雷”北京市金杜律師事務所（簡稱“金杜律師事務所”）、信永中和會計師事務所（簡稱“信永中和”）、中德證券有限責任公司（簡稱“中德證券”）等三家中介機構。事隔不久，多數中止審核的公司已經陸續恢復IPO進程。因為中介結構被查而中止IPO的北京通美2月8日重新恢復科創板IPO；一度中止審核的云洲智能也在2月9日恢復上市進程。

    但不可否認的是，全面注冊制時代如箭在弦，證監會對于投行業務監管日益嚴格。