本報記者 吳曉璐

    據(jù)證監(jiān)會網站11月10日消息，近日，證監(jiān)會對《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》（以下簡稱《檢查規(guī)定》）進行了修訂，向社會公開征求意見。進一步強化首發(fā)企業(yè)信息披露監(jiān)管，督促保薦人、證券服務機構歸位盡責，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序。

    速覽要點：

    當前檢查中還存在個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請或消極配合檢查工作等情形。

    對檢查后申請撤回、檢查中多次出現(xiàn)同類問題、拒絕阻礙檢查等行為實施更為嚴格的制度約束。

    進一步明確檢查前統(tǒng)籌、檢查中推進以及檢查后處理的具體程序及要求，統(tǒng)一檢查標準，提高檢查規(guī)范性。

    《檢查規(guī)定》修訂發(fā)布后，新開展的現(xiàn)場檢查工作適用修訂后的《檢查規(guī)定》，已開展的現(xiàn)場檢查工作仍適用原《檢查規(guī)定》。

    個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請

    或消極配合檢查工作

    現(xiàn)行《檢查規(guī)定》于2021年1月發(fā)布實施，對首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查的工作程序、工作方式及工作要求做出系統(tǒng)規(guī)定，是資本市場重要的基礎性制度。

    據(jù)證監(jiān)會介紹，2021年1月《檢查規(guī)定》發(fā)布以來，證監(jiān)會累計對95家首發(fā)企業(yè)開展了現(xiàn)場檢查工作，對信息披露質量存在嚴重問題的企業(yè)從嚴采取監(jiān)管措施。總體來看，現(xiàn)場檢查作為IPO全鏈條監(jiān)管的重要手段及書面審核問詢的有效補充，對督促發(fā)行人提高信息披露質量，引導保薦人、證券服務機構提高執(zhí)業(yè)質量發(fā)揮了積極作用。

    “但從制度運行情況看，當前檢查中還存在個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請或消極配合檢查工作等情形，需要進一步強化‘申報即擔責’要求，壓實發(fā)行人和中介機構責任。”證監(jiān)會表示。

    此外，現(xiàn)行《檢查規(guī)定》主要對現(xiàn)場檢查程序、方式及要求做出原則性規(guī)定，實踐中，具體檢查內容、檢查方法及處理程序主要通過內部工作指引的形式進行明確，這部分內容需要及時公開。同時，現(xiàn)行《檢查規(guī)定》制定于核準制與注冊制并行期間，部分適用于核準制下的檢查流程及表述也需要結合全面注冊制運行實際予以調整。

    統(tǒng)一檢查標準

    提高檢查規(guī)范性

    據(jù)證監(jiān)會介紹，今年2月，全面實行股票發(fā)行注冊制平穩(wěn)落地。在總結試點注冊制以來現(xiàn)場檢查監(jiān)管經驗的基礎上，證監(jiān)會對《檢查規(guī)定》進行了全面修訂，主要涉及以下方面：

    一是強化“申報即擔責”。對檢查后申請撤回、檢查中多次出現(xiàn)同類問題、拒絕阻礙檢查等行為實施更為嚴格的制度約束；

    二是規(guī)范檢查操作。進一步明確檢查前統(tǒng)籌、檢查中推進以及檢查后處理的具體程序及要求，統(tǒng)一檢查標準，提高檢查規(guī)范性；

    三是對《檢查規(guī)定》中部分適用于核準制的表述進行調整。

    整體來看，修訂后《檢查規(guī)定》設總則、確定檢查對象、組織與實施、監(jiān)督管理及附則五章，共三十九條。其中：總則部分主要明確現(xiàn)場檢查工作總體要求，包括制度依據(jù)、適用范圍、檢查責任邊界、各方義務及統(tǒng)籌安排等。確定檢查對象部分主要明確檢查對象類型及確定方式。

    組織與實施部分主要明確檢查機構確定方式、檢查人員構成、檢查程序、檢查內容、檢查方式及檢查報告格式等。

    監(jiān)督管理部分主要明確檢查完成后的處理程序、檢查結果運用安排及對檢查發(fā)現(xiàn)問題的處理措施等。附則部分主要明確實施時間及解釋主體等。

    證監(jiān)會表示，將根據(jù)公開征求意見情況，進一步修改完善《檢查規(guī)定》后發(fā)布實施。《檢查規(guī)定》修訂發(fā)布后，新開展的現(xiàn)場檢查工作適用修訂后的《檢查規(guī)定》，已開展的現(xiàn)場檢查工作仍適用原《檢查規(guī)定》。

（編輯 上官夢露）