本報記者 吳曉璐

    10月30日，證監會發布了《首發企業現場檢查規定（征求意見稿）》（以下簡稱《檢查規定》），現向社會公開征求意見。《檢查規定》規范了首發企業現場檢查的基本要求、標準、流程以及后續處理工作，明確了檢查涉及單位和人員的權利義務，壓實了發行人和中介機構責任，并加強了對檢查人員的監督。

    據了解，2014年以來，證監會持續對首發企業開展現場檢查，查處信息披露違法違規行為，對于推動各方歸位盡責、提高信息披露質量發揮了積極作用。2020年3月份，新《證券法》施行，明確規定以信息披露為核心的證券發行注冊制度，要求發行人真實準確完整地披露信息。為貫徹落實修法精神，做好配套制度建設，進一步加強首發企業信息披露監管，證監會結合監管實踐起草了《檢查規定》。

    《檢查規定》共二十三條，對現場檢查適用范圍、檢查對象、現場檢查程序、監督管理措施等內容進行了規定。主要內容有四方面：

    一是明確適用范圍。明確證券交易所各板塊的首發申請企業均予以適用，檢查內容為首發企業信息披露質量及中介機構執業質量。

    二是確定檢查對象。檢查對象按隨機抽取和問題導向兩種方式確定。隨機抽取工作由中國證券業協會依照相關規定實施，問題導向企業由中國證監會和證券交易所相關審核、注冊部門確定。對于隨機抽取企業，采取全面檢查方式，覆蓋企業信息披露整體情況；對于問題導向企業，結合重點存疑事項的性質和內容確定檢查方式。

    三是規范檢查程序。規范組建檢查組、采用檢查手段、確認檢查事實等全流程內容，確保檢查工作的獨立、公正、客觀、高效。

    四是壓實各方責任。對于檢查發現首發企業信息披露和中介機構執業質量違法違規行為以及有關人員不予配合檢查的情形，明確依法依規采取自律監管措施或行政監管措施、予以行政處罰，或者移送有關部門。

（編輯 喬川川）