本報兩會報道組 吳曉璐

    3月8日，《最高人民法院工作報告》和《最高人民檢察院工作報告》（簡稱“兩高報告”）發(fā)布。接受采訪的代表委員表示，去年人民法院在證券案件審判上進行了首創(chuàng)性的有益實踐，大幅提高證券違法成本，最高檢駐證監(jiān)會檢察室成立，促進了行政執(zhí)法與刑事司法的高效銜接，增強了打擊資本市場違法犯罪的合力。建議今年最高法進一步明確虛假陳述民事賠償責任構成要件認定等問題，期待“兩高”繼續(xù)對財務造假等違法犯罪行為進行嚴厲懲治，更好保護投資者合法權益。

    嚴懲資本市場財務造假

    康美藥業(yè)案被“點名”

    “兩高”報告顯示，2021年，人民法院依法嚴懲金融證券犯罪，審結操縱市場、內(nèi)幕交易、非法集資、洗錢等犯罪案件1.3萬件。檢察機關積極參與金融風險防范化解。設立駐中國證監(jiān)會檢察室，聯(lián)合公安部、中國證監(jiān)會專項懲治證券違法犯罪，集中辦理19起重大案件，指導起訴康得新案、康美藥業(yè)案，助力依法監(jiān)管資本市場，維護投資者合法權益。兩高報告均談及嚴懲證券違法犯罪。

    值得注意的是，首單特別代表人訴訟——康美藥業(yè)案被“點名”。此案中，康美藥業(yè)及相關責任人被判賠償5.2萬名投資者24.59億元。

    “康美藥業(yè)案的判決，充分彰顯出特別代表人訴訟的威力，大幅提高了證券違法成本，給資本市場參與主體帶來巨大震撼。”全國人大代表、北京金誠同達律師事務所高級合伙人兼西安分所主任方燕在接受《證券日報》記者采訪時表示，此外，對于代表人訴訟制度外的證券糾紛，越來越多的法院傾向于采用或參照“示范案件+平行案件”機制審理，即首先選取具有代表性的示范案件先行判決，而后根據(jù)示范案件確定的事實和裁判標準對平行案件進行判決或調(diào)解，糾紛解決效率顯著提高。這些審判實踐對促進我國資本市場深改和健康發(fā)展，切實維護投資者合法權益，具有深遠意義。

    “《最高人民法院工作報告》特別談到‘上海金融法院深入推進金融審判專業(yè)化，建立金融糾紛法律風險防范報告年度發(fā)布機制，服務上海國際金融中心建設’，這其實突出了人民法院辦理證券案件上的亮點。”全國政協(xié)委員、中華全國律師協(xié)會監(jiān)事長、國浩律師事務所首席執(zhí)行合伙人呂紅兵在接受《證券日報》記者采訪時表示，上海金融法院不僅辦理金融糾紛個案，更重要的是通過典型案例闡明人民法院的司法理念，特別是推出法律風險防范報告，更加彰顯風險防范優(yōu)先、司法能動服務市場的精神。

    “最高檢設立駐證監(jiān)會檢察室，聯(lián)合公安部、證監(jiān)會專項懲治證券違法犯罪，體現(xiàn)了檢察機關對行政執(zhí)法的監(jiān)督，以及檢察機關跨前一步、早先一步履行司法職能的理念，助力依法監(jiān)管資本市場，維護投資者合法權益。”呂紅兵進一步表示。

    “依法懲處資本市場造假行為，嚴懲金融證券犯罪。”3月8日，最高人民法院辦公廳副主任、最高人民法院工作報告起草組負責人余茂玉就《最高人民法院工作報告》在接受采訪時表示，去年，人民法院積極運用法治化手段防范化解金融風險，妥善處理涉供應鏈金融、不良資產(chǎn)處置、金融機構破產(chǎn)、私募投資基金等金融糾紛案件。妥善審理上市公司破產(chǎn)重整案件，充分保護債權人、投資者和上市公司合法權益，維護證券市場和社會穩(wěn)定。高標準建設北京金融法院，修改關于上海金融法院案件管轄的規(guī)定，促進金融法治建設，服務國家金融戰(zhàn)略實施。

    今年有望迎第三家金融法院

    更好保護投資者合法權益

    對于2022年，《最高人民法院工作報告》提出，“依法打擊金融證券、逃稅等犯罪，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序。”《最高人民檢察院工作報告》提出，“從嚴懲治非法集資、洗錢等金融犯罪，切實維護金融安全。加強反壟斷、反暴利、反不正當競爭司法，支持和引導資本規(guī)范健康發(fā)展。”

    方燕表示，去年，最高檢駐證監(jiān)會檢察室的成立促進了行政執(zhí)法與刑事司法的高效銜接，增強了打擊證券違法犯罪的合力。期待今年最高檢、公安部以及證監(jiān)會繼續(xù)聯(lián)合開展打擊證券違法犯罪專項執(zhí)法行動，重點對財務造假、惡意操縱市場、內(nèi)幕交易等違法犯罪行為進行嚴厲懲治。

    今年1月份，最高法修訂虛假陳述司法解釋。方燕表示，建議今年圍繞案件中的法律適用問題，證券虛假陳述民事賠償責任構成要件的認定問題，財務造假的賠償問題等，最高法單獨或聯(lián)合最高檢、證監(jiān)會等采取相關舉措，以更好地保護投資者的合法權益。

    值得關注的是，在2月27日召開的第十三屆全國人大常委會第三十三次會議上，最高人民法院院長周強就《關于設立成渝金融法院的決定（草案）》作說明。這也意味著，自上海金融法院和北京金融法院后，我國將迎來第三家金融法院。

    “設立第三家金融法院，有助于提高我國金融審判專業(yè)化水平，進一步提高資本市場違法違規(guī)成本。此外，證券虛假陳述司法解釋取消了前置程序，預計虛假陳述民事訴訟案件數(shù)量將顯著增多，增設金融法院，也將加大投資者保護力度。”呂紅兵表示，新的一年，期待人民法院和檢察院，在維護金融秩序，維護市場主體合法權益，保障高質(zhì)量發(fā)展方面，發(fā)揮更為積極的作用。

（編輯 上官夢露）